大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于年入10万内不缴个税的问题,于是小编就整理了6个相关介绍年入10万内不缴个税的解答,让我们一起看看吧。
年薪十万要交多少个人所得税?
年薪10万块钱,平均成每个月工资就是8000左右,五险一金按20%工资来算的话,没有应交1600多元,每月缴纳的个人所得税差不多210左右,一年算下来要2500多。具体的五险一金比例要根据你们当地的比例来算的。
年终奖10万交多少个税?
年终奖10万,应缴税9790.00,2018年末出台相关规定,个人所得税起征点上调至5000元,年终奖税收税率调整:
(一)先将雇员当月内取得的全年一次性奖金,除以12个月,按其商数(平均每月收入),参照下面的个税税率表,确定适用税率和速算扣除数。
(二)将雇员个人当月内取得的全年一次性奖金,按上述确定的适用税率和速算扣除数计算征税,计算公式如下:
应纳税额=雇员当月取得全年一次性奖金×适用税率-速算扣除数
具体计算过程:应纳税额=应纳税所得额(即年终奖的总额)×适用税率-速算扣除数,套用到问题中的十万元年终奖,根据税表10000/12=8333.33元,对应税率应为100%,则速算扣除数围为210元。那么根据公式实际税收表达式应该是100000×10%-210=9790元。
每月收入5000元,年终奖10万,怎么缴个税?
从18年10月起,起征点已经调到5000,所以这个月收入5000达不到起征点。年终奖合并到12月与工资加一起,扣除五险一金,扣除5000,乘以税率减去速算扣除数。从19年1月份开始,缴纳个税增加专项扣除,子女教育,赡养老人,继续教育,房租支出,房贷支出,大病医疗满足一定条件都可以进行扣除。所以看个人纳税资料准备情况吧,如果满足条件够多应该也交不了多少
现在个税的起征点就是5000,你的月收入是不用扣税的,唯一扣税就是你年底的年终奖。这个一次性发10万扣税为27590。一次性发10万元,个税起征点为5000,则应纳税所得额为95000,适用税率为45%,速算扣除数为15160,则应缴纳税款=95000*45%-15160=27590,税后收入为72410元。
根据楼主的描述,可以计算出全年收入为16万元人民币。
要计算个人所得税,光有收入情况还不够,还必须明确取得收入的个人有多少税前扣除项目,这才能准确计算出应纳税额。
但是可以模拟一个普通员工的基本情况,来推断全年应纳个人所得税有多少。
工薪阶层取得的工资收入,采取每月预缴、年终汇算清缴的模式。
新个人所得税法从2019年1月1日起正式实施,与老的政策规定相比有了比较大的变化。最突出的一点就是2019年以后工薪阶层有可能需要办理汇算清缴了,而这在以往是不需要的。
我们工薪阶层在取得每月工资的时候,由支付工资的用人单位根据综合所的税率表,计算应预缴的个人所得税。
有些工薪阶层除了本职工作的收入之外,还可能会有一些 *** 的收入,例如大学老师在外讲课,取得的劳务报酬所得,出书取得的稿酬所得等。
等到年底的时候,再将工薪阶层取得的工资薪金所得,劳务报酬所得,特许权使用费所得,和稿酬所得合并,计算全年应当缴纳的个人所得税,并与平时预缴税款进行比较,多退少补。
16万元的年收入是否需要缴税呢?不同情况,结果可能完全不同。
之一种情况:没有六项专项附加扣除。
假设某公司员工小张,月工资5000元,年终奖10万元,全年收入16万元。每个月,小张缴纳的“三险一金”为500元。小张尚未结婚,与父母同住,且父母均在60周岁以下。
这种情况下,小张每月允许税前扣除的只有5000元基本费用和“三险一金”,扣除之后,每月无需预缴个税。
但因为没有其他税前扣除项目,全年税前累计可以扣除6.6万元,应纳税所得额9.4万元,适用10%的税率,汇算清缴时应当补缴个税6880元。94000×10%-2520=6880元。
第二种情况:有充分的专项附加扣除。
小张的同事小李,独生子女,年收入与小张完全一样,但是已经结婚,有一个孩子正在读小学,父母均已超过60周岁,购买了一套婚房,按照首套房贷利息还本付息。
小李作为独生子女,父母超过60周岁,可以每月扣除2000元赡养父母支出,每月1000元的子女教育支出,每月1000元首套房贷利息支出。累计每月可扣除4000元。
与小张一样,小李每月取得工资薪金收入,是因为扣除项目较多,无需预缴个税。
年终汇算清缴时,全年允许税前扣除的总金额为114,000元(每月基本费用5000元×12,每月“三险一金”500元长12,每月六项专项附加扣除4000元×12)。
以全年收入16万元,减累计扣除项目114,000元,应纳税所得额为46,000元。
因每月取得工资时未预缴税款,汇算清缴时,小李应补缴个人所得税=46000×10%-2520=2080元。
完全相同的年收入,就是因为税前扣除项目的不同,需要缴税的结果也大不相同。
同时也可以看出国家是鼓励个人参加继续教育、赡养父母,生儿育女,鼓励首套房刚需支出的。
谢邀。
1、每月5000元,按照现在的个税起征点,你正常发放工资的月份都是不用缴纳个税。
2、新个税法在2019年1月1日起施行,然后2018年10月1日起施行最新起征点和税率。新税法更大变化就是工资薪金所得并入综合所得,采取年度计算收入的方式。年终奖作为全“年”收入,并入年度综合计算,这样的话,年终奖什么时候发就很关键了,比如如果你们是12月份发的年终奖,根据老版计算 *** :将年终奖金额除以12个月,以每月平均收入金额来确定税率和速算扣除数,年终奖所得税率表与工资、薪金所得的税率表相同。就是说用10万除以12个月等于8333.33元,查看税率表适用的是20%税率,速算扣除数为555、所以为100000*20%-555=19445元。也就是说要交近2w的税。
3、但如果你们的年终奖是2019年1月1日以后发放,2019年1月1日之后(包括当日)发放的年终奖,以“实际取得”为原则,已经构成2019年的收入,不应该分摊到2018年的各个月份,应计入2019年所得,与2019年度的其他综合所得一起纳入年度所得,在扣除6万元免征额以后根据余额区间适用个人所得税税率。
但是新的个税扣除条件非常多,具体要等细则出来再说了。
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27日,财政部和国税总局公布了年终奖的计算细则,按照细则规定,10w元的的年终奖缴税9790元,比之前的19445减少了50%,这个力度可以!!!
根据税务总局公布的消息,2021年12月31日前,年终奖仍然执行原来的优惠政策,可以分到12个月进行扣除。
因此,您说的这种情况如果发生在2019-2021年,具体扣税情况是这样的:
1、每月工资扣除三险二金后不足5000元,不用缴纳个人所得税;
2、年终奖10万元,可分摊到12个月,每月100000/12=8333元,按照下表进行纳税计算,8333适用于10%的税率,需纳税额为:(8333*10%-210)*12=7479.6元;
3、需要特别说明的是,如果每月工资不足5000元,且年终奖和全年工资总额合计不足96000元的话,采用综合所得计税可能更划算;如果还有专项附加扣除的话,还可以把专项附加扣除额度算上。
比如:每月工资扣除三险二金后为4000元,专项附加扣除24000元,年终奖只要低于:96000+24000-4000*12=72000元,采用综合所得扣缴个人所得税是比较划算的,相当于用年终奖把每月不足5000的部分给补足了。
个人年收入超过多少要自己交税?
1.个人年收入12万以上的人,在年终要自行向税务机关申报当年的收入和个人所得税缴纳情况,以比对是否已经按规定缴纳了个人所得税。
2.所有的人,无论是什么收入,只要当年合计超过12万元就要向税务机关申报收入和缴纳税金的情况。不同性质的收入,不同的收入等级涉及的税金都是不同的,没有一个固定的比率。
同时个人交税是可以自己算出来的,有2019年新个税税率表。
1、工资范围在1-5000元之间的,包括5000元,适用个人所得税税率为0%;
2、工资范围在5000-8000元之间的,包括8000元,适用个人所得税税率为3%;
3、工资范围在8000-17000元之间的,包括17000元,适用个人所得税税率为10%;
4、工资范围在17000-30000元之间的,包括30000元,适用个人所得税税率为20%;
5、工资范围在30000-40000元之间的,包括40000元,适用个人所得税税率为25%;
6、工资范围在40000-60000元之间的,包括60000元,适用个人所得税税率为30%;
7、工资范围在60000-85000元之间的,包括85000元,适用个人所得税税率为35%;
8、工资范围在85000元以上的,适用个人所得税税率为45%。
2019年个体户一个月10万免征增值税,个税是多少免征?
根据最新税收优惠政策规定,2019年小规模纳税人月收入10万元以下的(按季度申报的季度收入30万元以下的)免收增值税,同时免征城建税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费等,不包括个人所得税,个人所得税优惠是年利润100万元以下的,按25%利润计入应纳税所得税,按20%税率计算,也就是实际税率5%,100-300万元的,按50%利润计入应纳税所得额,实际税率10%。
有人说个体工商户10万以内免营业税,但是要交个人所得税吗?
(1)从2019年1月1日开始,小微企业不含税月销售额在10万元以内、季度不含税销售额在30万元以下,可以免征增值税。个体工商户就属于小微企业。
(2)因为个体工商户属于非公司,不缴纳企业所得税,但要按照《个体工商户生产、经营所得和对企事业单位承包经营、承租经营所得》税率表来计算缴纳个人所得税。
“营改增”已经好几年了,这里的描述指的应该是增值税吧。关于个体户免征了增值税,个人所得税还交不交的问题,以下来说说。
1. 个体工商户的两大税。
对于个体工商户来说,最主要的涉及到增值税和个人所得税。今年都分别有些新的变化。
增值税:这个大家都知道是10万以内免征增值税。但是要注意的是,这个免征是有条件的。
(1) 这个个体工商户得是小规模纳税人。因为这个免征政策是对于小规模纳税人的,不是对所有个体工商户的。因此,先判断自己是不是小规模。
(2) 开的发票得是普票。开了增值税专用发票,就不免税了。
(3) 如果是按照季度来计算的,那么整个季度不超过30万元的营业额,也是可以享受免征的。
所得税:个体工商户的所得税,多数情况下都是核定征收的,如果是查账征收,那么要注意今年费用扣除标准的上调。
在核定征收的情况下,有可能是定额,也有可能是定率。各地的个体户情况有所不同,那么核定的方式和附征率也不尽相同。
比如,某地的核定征收是按照以下标准,那么可能2万以内的营业额就享受免征了。
有些地区规定3万以内的免征。所以,各地可能是有不同的,需要向当地税务详细了解自己的征收方式和适用标准。
在查账征收的方式下,注意两个点(虽然实际中采用查账征收的个体户比较少):
(1) 今年适用的费用扣除标准跟工资薪金一样,从3500元/月上升到了5000元/月。同时,专项附加扣除也是同样适用的。有这些扣除的,要充分运用。
(2) 计算了基本扣除,那么业主的工资薪金就是不能再扣的。发给员工的,合理的工资薪金是可以扣的。
2. 个人所得税还有没有别的减免?
这个是有的。除了上述的扣除和各地不同的起征点,还有一些优惠的事项。主要是针对特定人群的。
一般地区的优惠是针对几类人员,残疾人、孤老、退役军人、随军家属、国企下岗职工等。经过税务部门的批准,可以享受一定程度的个人所得税减征。详情可以询问当地税务部门。
总的来说,个体工商户的税费在具体征收的时候,可能是定期定额的比较多。具体是适用哪种征收方式,是否能有减免,建议要跟当地税务确认好,这样个体户朋友们也可以充分地享受到今年的税收红利。
您好!我来回答你的问题。正式回答之前,先纠正一下题目中的错误表述,2016年5月1日全面营改增后营业税已经退出了历史舞台,楼主指的营业税实为增值税。言归正传,下面正式就您的问题说说我的看法。
一、10万免增值税的问题
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。
外行看热闹,内行看门道,这个通知中的之一条“对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。”加上标点符号,看似只有短短32个字,却颇有学问,它包括了以下几层意思:
(1)仅针对小规模纳税人,即年销售额不超过500万的纳税人。个体工商户也可以是小规模纳税人;
(2)月销售额10万以下(含本数)是指价款金额,不包括增值税;
(3)若按季度缴纳,则季销售额不超过30万元;
(4)不包括开具增值税专用发票的销售额。只要开具了增值税专用发票,即使销售额未超过起征点,专用发票对应的销售额仍然要缴纳增值税及其附加。
因此,月销售额不超过10万免增值税政策仅指未开具增值税专用发票的小规模纳税人(包括企业、个体户和其他组织)。
二、个体户的个人所得税问题
个体户的个税缴纳与企业有区别,企业采用全员全额扣缴的方式缴纳,而个体户则采用核定征收的方式缴纳,即按核定的销售额(或实际开票额)的一定比例确定其应缴金额,比例由主管税务机关根据当地行业特别和经济发展情况,结合纳税人的实际经营(如经营规模)予以核定。
个体户的纳税比较简单,不用担心,主要采用的是核定征收的方式缴纳,一般情况下不需要建账,也不需要提供成本费用票据,每月在扣款账户上存够税款即可,一年需要去一次主管税务机关重新核定征收额。
由于每个地方的政策执行时会略有差异,以上回答供参考!
2016年5月1日后全面实行营改增,也就说这个时点以后交营业税的企业以后要缴纳增值税了,目前已经取消营业税这个税种了,所有的企业均需要缴纳增值税(免税企业除外)。2019年1月1日起每月营业额低于10万元时,暂免缴纳增值税,减免期限为三年。
个体工商户不需要缴纳企业所得税,需要缴纳个人所得税,经营所得需要按照5%~35%超额累进税率缴纳个税。
谢谢邀请!
1.首先纠正一下,现在已全面营改增,不存在营业税问题。
2.月销售额100000元以下免的是增值税,不含个人所得税。
3.个人所得税2019年1月1日起按新的个人所得税法和实施细则执行。
如有疑问,欢迎咨询!
到此,以上就是小编对于年入10万内不缴个税的问题就介绍到这了,希望介绍关于年入10万内不缴个税的6点解答对大家有用。
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